Cómo revisar tus ingresos, gastos y movimientos financieros con Nompli
La auditoría financiera permite examinar la información económica de un negocio para identificar diferencias, comprobar la documentación de sus operaciones y mejorar el control de sus recursos.
Con Nompli puedes organizar facturas y gastos, consultar información de tus operaciones y utilizar las funciones disponibles para revisar movimientos bancarios, cuentas por cobrar y pagar y activos fijos.
En esta guía aprenderás cómo preparar una revisión financiera y dar seguimiento a los hallazgos.
¿Qué puedes revisar en una auditoría financiera?
Una revisión puede ayudarte a identificar:
Diferencias entre movimientos bancarios y registros.
Ingresos o gastos que necesitan aclaración.
Facturas pendientes de cobro o pago.
Movimientos duplicados o mal clasificados.
Gastos sin documentación suficiente.
Información incompleta sobre activos fijos.
Diferencias que requieren revisión contable.
Documentos necesarios para el cierre financiero.
Esta revisión ayuda a organizar la información, pero no equivale por sí sola a una auditoría independiente de estados financieros.
Paso 1. Define el periodo y reúne los documentos
Selecciona el periodo que quieres revisar y reúne la información necesaria.
Según tu negocio, puedes necesitar:
Facturas de ingresos.
Facturas y comprobantes de gastos.
Estados de cuenta bancarios.
Registros de cobros y pagos.
Información de cuentas por cobrar y pagar.
Documentos de activos fijos.
Reportes contables y financieros disponibles.
Soportes de préstamos, aportaciones y otras operaciones relevantes.
Asegúrate de que los documentos correspondan a la empresa correcta y cubran el mismo periodo que utilizarás para comparar los datos.
Paso 2. Revisa los ingresos
Consulta las facturas y los registros de ingresos disponibles en Nompli.
Comprueba que los importes correspondan a operaciones reales y que no existan duplicados evidentes.
Investiga las facturas que no aparezcan en los registros esperados, los cobros sin identificar, las cancelaciones pendientes y las diferencias entre las ventas facturadas y los importes registrados.
Recuerda que facturar, cobrar y reconocer un ingreso pueden ocurrir en momentos diferentes. Una diferencia entre una factura y un depósito bancario no implica necesariamente un error.
Paso 3. Examina los gastos y pagos
Revisa los gastos registrados y comprueba que cuenten con documentación de respaldo.
Presta atención a:
Pagos sin comprobante identificado.
Facturas duplicadas.
Diferencias entre el importe facturado y el pagado.
Gastos personales mezclados con los del negocio.
Cargos recurrentes que necesiten validación.
Facturas pendientes que ya se hayan pagado.
Gastos clasificados incorrectamente.
Investiga el origen de cada diferencia antes de modificar los registros.
Paso 4. Revisa los movimientos bancarios
Si utilizas la función de conciliación bancaria de Nompli, compara los movimientos del estado de cuenta con los registros disponibles.
Comprueba que el archivo bancario corresponda a la cuenta y al periodo correctos. Después, revisa depósitos, retiros, comisiones, intereses, transferencias y otros movimientos que necesiten identificarse.
Busca especialmente:
Depósitos que no puedas relacionar con una operación.
Pagos que no aparezcan en los registros.
Movimientos duplicados.
Transferencias entre cuentas propias.
Comisiones bancarias no identificadas.
Diferencias entre los importes del banco y los registros del negocio.
No todos los depósitos representan ingresos ni todos los retiros representan gastos. Un préstamo recibido, una aportación de capital o una transferencia entre cuentas propias requiere un tratamiento distinto al de una venta o una compra.
Paso 5. Comprueba las cuentas por cobrar y pagar
Si llevas control de estas cuentas en Nompli, revisa que los saldos pendientes reflejen la situación actual del negocio.
En las cuentas por cobrar, identifica facturas vencidas, pagos parciales, cobros sin aplicar y saldos que necesiten confirmación.
En las cuentas por pagar, revisa facturas pendientes, pagos no registrados, saldos vencidos y documentos que aparezcan como pendientes pese a haber sido liquidados.
Documenta las diferencias para facilitar su seguimiento y evitar que distorsionen tus previsiones de caja.
Paso 6. Revisa los activos fijos
Si tu empresa posee equipos, vehículos, mobiliario u otros activos, comprueba que la información disponible esté respaldada por los documentos correspondientes.
Cuando aplique, revisa:
Descripción del activo.
Fecha y costo de adquisición.
Documento de compra.
Altas y bajas del periodo.
Vida útil y método de depreciación.
Depreciación acumulada y del periodo.
Verifica que los datos sean coherentes con los documentos y con los criterios contables aplicables. El tratamiento contable y el fiscal de un activo pueden ser diferentes.
Paso 7. Documenta y prioriza las diferencias
Registra los hallazgos de forma que puedas explicar qué ocurrió, qué evidencia existe y cuál es el siguiente paso.
Hallazgo | Ejemplo | Acción |
|---|---|---|
Diferencia bancaria | Depósito sin identificar | Investigar su origen |
Gasto sin respaldo | Cargo sin comprobante localizado | Solicitar documentación |
Factura pendiente | Documento pagado que figura como pendiente | Revisar la aplicación del pago |
Diferencia de periodo | Cobro en un mes distinto al de la factura | Revisar el tratamiento contable |
Activo incompleto | Equipo sin documentación suficiente | Completar el expediente |
Prioriza las diferencias que puedan afectar los saldos, el cierre financiero o las decisiones del negocio.
Paso 8. Prepara el cierre financiero
Antes de concluir, verifica que los ingresos y gastos relevantes estén identificados, que los movimientos bancarios estén conciliados o tengan diferencias documentadas y que las cuentas por cobrar, por pagar y los activos fijos hayan sido revisados cuando corresponda.
Si se requieren estados financieros formales, ajustes contables o una opinión independiente, coordina el proceso con un contador o profesional financiero.
Preguntas frecuentes
¿La auditoría financiera sustituye una auditoría independiente?
No. La revisión de información en Nompli puede ayudar a organizar datos y detectar diferencias, pero no equivale por sí sola a una auditoría independiente que emita una opinión profesional sobre los estados financieros.
¿Debo revisar todas mis cuentas bancarias?
Para una visión más completa, conviene incluir las cuentas utilizadas por el negocio dentro del alcance de la revisión. Si alguna queda fuera, documenta esa limitación.
¿Qué hago si encuentro diferencias?
Investiga el origen del movimiento, revisa los documentos y conserva la evidencia. Si la diferencia requiere un ajuste contable, consulta con tu contador.
¿Puedo revisar varias empresas?
Puedes organizar la información de distintas empresas mediante las funciones de gestión de cartera disponibles en Nompli. Realiza la revisión de cada entidad por separado.
Consulta la guía de gestión de cartera en Nompli.
Recomendación: una buena revisión financiera no consiste solo en detectar diferencias, sino en explicar su origen, documentar las correcciones y mejorar los controles del negocio.